宝洁

         

分

销

售

     

客

户

客户服务部

财务部

销售部

管理系统部

人力资源部

法律部

—

宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                                     

流程：

会计

版本：1

          

                                                                                 

子流程：

内部调节

编号：7.3.2

            

                                                                           

要素：

内部调节的建立

地点：总部

内部控制的建立

说明：
全球内部审计定义为调节地区的名单和内部调节程序的记录。

步骤：

1、财务经理回顾所有能保证公司财产安全程序的名单
2、必须指明程序主管人员
3、程序主管负责记录程序执行步骤
4、程序执行记录必须由财务经理，决经理/程序主管决定通过
5、完成程序

方法：
1、程序必须定期执行和更新

输入：

操作程序的建立

计划的改进

输出：
最新的操作程序的建立

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宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                               

流程：

会计

版本：1

          

                                                                           

子流程：

应付帐款

编号：6.3.3

            

                                                                           

要素：

内部调节

地点：总部

最新控制程序的建立

过程记录的通过

调节主管负责记录执行过程

各部门间讨论程序的建立