康佳集团财务中心

财务会计（报帐）岗位手册表格之二：

主要工作及其细化

主要活动

工作
频率

具体工作

主要输入（输入岗位）

主要输出

输出岗位

报销涉及现金开支
的费用

每 周
一 、

三 、
五

1、审核凭证

国家有关法规、规章制度及集团公
司成本中心指标、各种原始凭证

现金付款凭证

2、记帐

清理备用金借款帐

每月

1、清理备用金

备用金借款帐簿

催款通知

2、催收欠款

发放电话、差旅费补
贴

半年

制表发放

集团公司规定

发放表

执掌集团公司印鉴
之一（法人代表私

章），确保集团公
司资金运作秩序和

安全

1、签发票据

需签字盖章票据、报表、表格

已签字盖章票据、报表、表格

2、对需加盖公司法人代表签

章的报表、表格盖章

会计档案管理

每 周

二 、
四 及

每 月
1-5

日

1、整理装订凭证（现金收付、

银行收付、转帐等五类凭证）
2、整理装订总部及各分公司

报表
3、适时大登记造册送存集团

公司档案馆

打印帐本

半年

“

”

打印 备用金 帐本

明细帐