财务单据管理实施细则
1、
规范公司财务数据目的：
的填写、审核、保存于稽查，以利于公司往来帐目数据的追溯，特编制此管
理规定。
2、 范围：
适用于本公司所有与财务有关的数据填写、审核、保存与稽查管理。
3、 权责：
3.1
“
”
采购部：负责 采购合同 /“
”
“
”
外发加工单 开立与审核；供应商 报价单 /
“
”
对账单 接手、复核、转交与保存；
3.2
“
”
仓务部：负责销售《送货单》回签、保存与转交；生产部 成品入库单 /
“
”
“
”
“
”
领料单 接收、确认与保存； 材料入库单 与供应商 送货单 保存；
3.3
“
”
销售部：负责 送货单 /“
”
“
”
内部订单 开立与保存； 对账单 编制、审核、
回签跟进与转交；
3.4
“
”
设计开发部：负责 报价单 /“
”
生产工程单 开立、审核、呈交与保存；
3.5
“
” “
”
财务部：负责 采购合同
送货单 /“
”
对账单 等单据复核与保存；送货
单空白单据保存；
3.6
“
”
副总经理：负责 采购合同 /“外发加工单/
”“
”
供应商与销售 报价单 签批。
4、作业内容：
4.1 销售部：
4.1.1 跟单员收到客户新订单后必须将其交于报价员核价，经相关人员签
批后，并跟进客户回复(“
“
报价单 客户必须签署与盖章)；
4.1.1.1 报价的签批权限：新单或者更改工艺、材质或者尺寸之翻单：报
价员核价完毕，交副总经理审批。
4.1.2
“
”
跟单员将客户订单转化成公司 内部订单 ：
4.1.2.1“
”
内部订单 转化时跟单必须注明客户 P/O
“
”
及 内部订单 编号，若此
单为翻单，跟单员必须查找库存，减去库存量，若客户对品质有特殊要求，
“
”
应在 内部订单 上注明；
4.1.2.2“
”
“
”
内部订单 转化完毕，跟单员将客户订单、 内部订单 交副总审核，
经副总审核后方可下单（当产品库存量大于或等于 P/O
“
数时，跟单在 内部订
”
单 上注明提单号库存，并直接交于仓务部，无需开单生产，而由仓务部依据
《送货单》要求提库存出货;）
4.1.3
“
”
销售送货单：，跟单员需妥善保存，按规定及时编制 对账单 ，经
财务会计复核后，发送于客户进行对账，无误之对帐单需及时传真至客户签
署并盖章。
4.2 设计开发部：
4.2.1
“
” “
” “
”
开单员收到 内部订单 或 补料单 （ 补料单 必须经总经理签批）后，
“
”
开立 生产工程单
4.2.2“
”
生产工程单 上必须注明 P/O 号，内部订单号；
4.2.3 可量化的物料工单上必须注明单个产品使用量及批量使用总量；
4.2.4“
”
生产工程单 开立完毕，由开单员将其交于报价员审核开料数量；
4.2.5“
”
“
”
“
”
生产工程单 保存时，开单员必须附上 内部订单 或者 补料单 ；
4.2.6
“
”
客户若对产品质量有特殊要求，开单时必须在 生产工程单 上注明。
4.3 生管部：