摘要：中小企业在我国国民经济占有重要作用，由于中小企业资产规模小、信息透明度低、
经营风险大、承受冲击的能力弱，以及因数量众多而不易监管等因素，长期以来中小企业
贷款规模小、贷款难的问题都没有解决，本文就中小企业贷款融资难的问题进行分析并提
出解决方法。

　　关键词：中小企业；货款难；解决方法

　　中小企业由于规模小、经营方式灵活，贴近市场、沉没成本和退出成本低等特点，对
活跃市场起着重要作用，而融资难长期成为制约中小企业发展的瓶颈因素。一方面我国需
大力发展国有核心、大型的大企业、大集团，另一方面我国也需要对中小企业进行扶持、引
导、鼓励。我们不能只扶持大企业、大集团，而不看重中小企业，毕竟只依靠大企业、大集
团来实现国富民强的还是不够，还需要众多的中小企业发展起来，实现国富民强才更有
底气，国家的内在软实力才更强大。

　　我们首先看一看中小企业的贡献：

　　对 GDP 的贡献超过 60%，

　　对税收的贡献超过 50%，

　　提供了近 70%的进出口贸易额，

　　创造了 80%左右的城镇

就业

岗位，

　　吸纳了 50%以上的国有企业下岗人员、

　　70%以上新增就业人员、

　　70%以上农村转移劳动力。

　　在自主创新方面，中小企业拥有 66%的专利发明、74%的技术创新和 82%的新产品开
发。

　　近两年来，各金融机构加大了对中小企业贷款的支持力度，中小企业贷款增速明显
加快，但绝对量仍然有待提高。

　　国家统计局数据，2008 年全国金融机构短期贷款余额 12.5 万亿元，其中发放给个体
私营企业 4221 亿元，占全部短期贷款余额 3.4%，加上乡镇企业贷款 1.16 万亿元，占全
部贷款余额的 9.3%。这就是说，作为绝大多数是小企业的私营企业和乡镇企业只获得全
国不足一成的贷款余额。2009 年上半年 7.37 万亿元新增贷款，大型企业获得其中的
47%，中型企业获得其中的 44%，小企业获得剩下的 8.5%。两组数据反映的情况基本是一
致的。大型企业几乎为 100%；中型企业大约在 90%以上；规模以上小企业至少 80%拿不
到银行贷款，规模以下的小企业和微型企业 95%以上拿不到银行贷款。

　　那么，中小企业贷款难在哪里呢？

　　我们首先从中小企业贷款的内部因素进行分析：

　　第一，财务报告制度落后。资信不高，信息透明度差，缺乏

审计

部门确认的财务报表

这就增加了银行对企业财务信息信息的审查难度，银行自身认为如果发出贷款，面临的
风险不可控，导致银行不愿也不敢贷款。