论文

关键词：商业

银行

 

 

金融市场 风险管理机制

　　论文摘要：现代银行体系的建立是市场经济取得成功的关键．我国商业银行的经营
环境正在发生着重大的变化，尤其在中国加入了 WTO 后，外资银行进入中国金融市场的
速度和力度不断加速，在放松管制、全球化和金融创新的背景下形成的银行业发展趋势下，
风险管理机制不仅是银行治理机制的重要支撑，而且是银行提升竞争力的基础和保证，
银行改革与发展必须重视风险管理机制建设，因此加快构建我国商业银行的核心竞争力，
建立有效的风险管理机制已经成为我国商业银行面临的重大、紧迫的现实课题。

　　1  我国商业银行风险管理机制存在的问题

　　改革开放以来，中国银行业在改革、发展和对外开放的同时，也在不断借鉴国际先进
商业银行的

经验

，国内不少银行借助外部中介力量，引进中介知名机构的风险管理系统

软件，改造风险管理组织体系和业务流程等；构建商业银行风险管理制度体系，如制定
了包括授权授信、审贷分离、岗位制约、内部

审计

等大量的内部控制制度，在风险管理和内

部控制上取得了一些成绩。但是，在风险管理方面还不同程度的存在以下一些问题：

　　1．1 公司治理机制尚不完善

　　随着国有独资商业银行的股份制改造和新兴股份制商业银行的崛起，原来银行业内
部的利益格局发生了重大变化。在构建现代企业制度意义上的公司治理方面，国内商业银
行虽然有许多有益的实践，但整体效果和个体实效都不甚理想，无论是公司治理的组织
架构、制度安排还是治理机制，都处在新旧控制体系交错的状态下。

　　1．2 内控管理机制和合规风险管理机制不健全

　　根据新巴塞尔协议的定义，合规风险指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、
规则、自律性组织制定有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受
法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。商业银行的发展历史表明，银行
业在经营过程中随时都有可能被风险所困，甚至被压垮。近年来，我国银行业违规案件频
繁发生，给银行业造成了很大的损失。

　　2  我国商业银行风险管理机制不健全的原因分析

　　公司治理机制不完善，风险管理战略不健全，导致商业银行的激励机制的导向出现
偏差，银行的宗旨和价值无法得到体现。由于合规风险管理机制的不健全，使得商业银行
无法通过政策和程序的持续修订去传承许多有益的风险管理经验，制约了商议银行风险
管理机制的发挥。

　　2．1 缺乏全面的风险意识

　　首先是全面风险管理理念不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作风险等
重视不够。其次是忽视了不同业务、不同地区在风险管理方面存在的差异。不仅不能管理好
业务风险，反而容易产生新的风险。最后是不能正确认识风险管理和业务发展的关系，认
为风险管理会阻碍业务发展，同时又不能认真研究市场变化的规律，通过否定业务逃避
承担风险，业务不但发展不了，反而降低了银行的整体抗风险能力。

　　2．2 对管理层缺乏有效约束机制

　　国家作为所有者和社会经济调控者的双重角色，对国有商业银行提出的经济目标在