论文关键词：

 

金融危机 商业

银行

 风险管理

　　论文摘要：当前由美国次贷危机引起的全球金融危机已经引起了全球经济增速的减
缓甚至是衰退，其中金融业特别是银行业遭受重大打击。西方银行的纷纷倒闭及破产给我
们很大的启发，更重要的是给我们银行风险管理带来许多思考。本文拟通过对中国与西方
发达国家银行业的风险管理问题比较研究，来探讨金融危机背景下我国商业银行的风险
管理。

　　一、我国商业银行与欧美商业银行风险管理的比较

　　我国商业银行和欧美商业银行向比，在风险管理理念、风险管理体制、风险管理监管
及风险管理技术等方面存在一定差距。

　　（一）风险管理理念的比较

　　国外银行业风险管理理念丰要有以下内容：一是管理层必须有清晰的有效发展战略
和控制风险的决策；二是客户至上与市场营销的理念；三是追求盈利与股东价值最大化
的理念；四是全员风险管理文化，控制风险成为全行员工的工作，每个员工都要有风险
管理意识，并将个人收入与业务经营成果挂钩，从源头上制约风险；五是投入大量的费
用用于员工培训和激励，以塑造自身的风险文化。

　　相对于国外银行业，我国商业银行风险管理起步较晚，在风险管理理念上主要有以
下不足：一是过分看重商业银行经营规模，而对利润资产质量等质的认识不足；二是风
险管理理念尚未到位，仍以信用风险为主，对市场风险、操作性风险等重视不够；三是在
风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的
差异，不仅不能管理好业务，反而容易产生新的风险；四是良好的风险管理文化尚未形
成，个人风险管理意识缺乏。

　　（二）风险管理体制的比较

　　欧美商业银行实行股份制银行管理结构。它们一般都是按照严格的法定程序组建，其
产权清晰、制度完善、运作规范、激励机制和约束机制健全有效，公司治理结构完善。欧美
商业银行实行多层次的风险管理，监事会、董事会能够通过具体部门对经营者形成无形的
监督压力，促使经营者谨慎经营。

　　我国商业银行虽然已经实行了股份制改造，但仍然存在很多问题。现代商业银行制度
还未真正建立，现代公司治理结构不健全，实施有效风险管理所需的法律体系及市场调
控制度需要进一步完善。主要表现为：商业银行风险管理体制的独立性差，风险管理受外
界因素干扰较多；风险管理制度缺乏系统性和操作性；风险管理队伍不强，特别缺乏精
通风险管理理论和风险计量技术的专业人才等。

　　（二）风险管理监管的比较

　　西方银行业风险监督管理措施主要有以下方面：一是政府监管机构对银行业风险管
理的监管。主要监管方式为美国为代表的以法规为准绳的规范化监管方式。整体上，对银
行业监管更趋严密规范，监管内容更为全面；二是外部的社会监管。

　　不仅依靠政府监管机构的力量，还充分调动行业自律组织及社会

审计

力量，形成多

方监督格局；三是监管的国际合作方面。西方国家监管国际合作加强，经常组织会议对于