浅析保险公司风险管理与控制

　摘要：

 本文首先阐述了保险公司风险管理的内容，其次，分析了我国保险公司风险管理

现状。同时，从细化责任，全员参与；设立保险公司全面风险管理机构；提高客户信用评级
管理水平；利用

SAS 助力保险公司加强风险管理等方面就如何有效加强保险公司风险管理

与控制进行了深入的探讨，具有一定的参考价值。

　　关键词：

 保险公司；风险管理；控制

　　

0 引言

　　加强风险管理是保险行业的发展基石。保险行业只有加强自身风险管理与控制，以稳健
的形象示人，才能向客户传递信心，行业才能持续发展。加强风险管理是与控制公司的战略
保证，设计合理、运行有效的风险管理是保险公司的管理者和董事会实现公司目标的保证
[1]。
　　

1 保险公司风险管理的内容

　　保险公司风险管理的主要作用就在于最大程度地降低保险公司所存在的风险，实现风
险成本最小化、而企业价值最大化，包括了对风险的控制、衡量、识别的技术方法

[2]。

　　保险公司的风险管理主要包括风险衡量、风险分析和风险识别这几个方面。其中，风险
识别最为关键，应该仔细研究，从危险因素、危害、受损标的、风险源几个方面入手。
　　第一，有效地识别风险标的，能够快速判断出保险公司的主要受损标的内容，看是人
力资本还是金融资产受到损失。第二，有效地识别风险源，能够对保险公司目前所遇到的外
部环境风险（也称非保险风险）进行有效分析，这些风险是风险管理的重要组成部分，一
般包括金融环境风险、政治环境风险、经济环境风险、物质环境风险、法律环境风险、社会环境
风险等方面

[3]。第三，如果不有效控制这些风险，那么对于保险企业而言会有很大危害，

甚至可能造成保险公司破产。因此，有效地识别这些风险可能对保险公司造成的损失，能够
有效明确保险公司的投资风险、理赔风险、定价风险、承保风险、销售风险与危害之间的关系。
第四，保险公司可以结合企业的自身情况及保险经营的各个相关因素，来有效分析危险因
素。理赔风险来自于保险理赔的时候，主要是在通融赔付、理赔人员素质、委托理赔代理人、
审核单证、确定赔偿金额和责任这几个方面出现损失。承保风险来自于被保险人的道德风险
和逆向选择，从目前的发展趋势来看，承保风险日益严重。投资风险来自于在投资的过程中
违背保险资金运用原则，没有体现出保险资金的收益性、流动性和安全性。定价风险来自于
在实际操作过程中，因为人为因素的影响，违背了合理预期利润的保险定价原则，保险公
司完全无利可图，甚至还有可能亏本。而对于保险公司而言，销售风险的内部经营影响不大
[4]。
　　

2 我国保险公司风险管理现状分析

　　

2.1 财产保险公司风险管理现状

　　

2.1.1 对于我国财产保险公司而言，规模发展过快、保费增长过快等导致表外风险严重，

这主要是因为很多基层财产保险公司普遍存在轻效益重规模、轻管理重业务的错误思想，公
司领导为了追求最大业绩，而不采取行之有效的风险控制措施；而业务员为了提高薪酬，
没有风险管理与控制的意识，普遍缺乏效益观念和风险意识

[5]。