论国内财产保险企业风险管理

    摘 要 此次国际金融危机在宏观层面已经使各国政府把加强有效监管提上了议事日程；而
在微观层面，也对企业的内部控制和风险管理提出了更高要求。针对国内保险市场现状，深
入分析了国内财产保险公司风险管理及其特点，并在此基础上，提出了相应的风险防范和
管理措施。

 

　　关键词

 风险管理 保险公司 内部控制 

　　一、前言

 

　　保险作为一种市场化的风险管理手段，在服务经济社会上具有十分重要的作用。在当前
我国应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展的过程中，保险业面临着比以往更加复杂的
风险环境。为了加强风险控制，为决策的制定提供更加全面和确定的信息基础，越来越多的
保险公司和其他金融服务企业正在开发企业风险管理项目。

 

　　二、企业风险管理简述

 

　　近年来，许多学者和国际组织都试图对企业全面风险管理作出全面和权威的定义，较
具影响力的国际组织先后给出的定义如下：

 

　　风险管理是以文化、过程和结构为基础而驱动企业朝着有效的管理潜在的机会和同时是
有效的管理潜在的不利因素的方向发展。风险管理是组织策略管理的核心部分，它是组织以
条理化的方式来处理活动中风险的过程，其目的是从每项活动及全部活动的组合中获得持
续的利益。企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立，与企业战略相结合的管理
流程。它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接
受的水发：一是从限制不利和促进有利的角度；二是从战略目标和过程的角度。中国保监会
在

2007 年下发的《保险公司风险管理指引（试行）》中，对风险进行了明确的定义，即“风

险是指对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。

”保监会在《保险公司风险管

理指引（试行）》中给出的风险管理定义为：

“风险管理是指保险公司围绕经营目标，对保

险经营中的风险进行识别、评估和控制的基本流程以及相关的组织架构、制度和措施。

” 

　　三、国内财产保险企业网所面临的风险

 

　　保监会在《保险公司风险管理指引（试行）》中对保险公司经营中面临的风险进行了如
下规定：保险公司经营过程中面临的各类主要风险包括：保险风险、市场风险、信用风险和
操作风险等，这些风险是保险公司普遍意义上面临的风险。因此，保险公司要想进行有效的
风险管理，必须对行业现状和风险因素有清晰的了解和认识。

 

　　我国产险公司经营风险主要存在以下五个方面：一是保费增长过快的表外风险严重，
主要表现为基层公司普遍存在重业务轻管理，重规模轻效益的倾向，业务员普遍缺乏风险
意识和效益观念，领导单纯追求任期内的业绩，不采取长期的风险控制措施。二是资产风险
日益突出，主要表现为资产总量高速增长但结构不合理，隐藏泡沫，增长方式原始，高效
益资产所占比重甚小；经营机构缺乏明确的资产负债管理目标，对资本市场及投资渠道的
调研论证缺乏性，投资决策的制定长官意志明显。三是核保核赔制度也不完善，主要表现为
承保理赔风险表现突出，违反授权规定的承保理赔权限擅自承保定损理赔的现象仍然存在
违反承保实务规范要求盲目签单承保的现象时有发生，违反《保险法》及监管规定违规支付
手续费的也很突出，业务中的逆选择及过度承保风险一直存在。四是信用风险日益严重，主
要表现为应收保费越来越多，单证领用管理混乱，再保险知识缺乏造成分保不能摊回的风