3.3

预算应体现真实性、准确性、预见性原则。

3.4

本预算在年度预算基础上按季度滚动展开，实现动态的监控和规划。

季度预算主要针对本年度内未来几季度进行部门预算和功能性预算，

包括收支情况。

     

4 年度预算编制程序

4.1

      

每年 月 日，公司董事会秘书室组织召开公司年度计划讨论会，由

董事长、董事会成员、董事会秘书、总裁、总监、主要中层经理共同参加。完成年

度计划的拟订，并交董事会审批。

4.2

     

月 日总裁办根据董事会审定后的年度计划，拟定公司预算大纲。

4.3

     

月 日总裁主持召开由总监、公司部门经理参加的预算工作讨论会

根据预算大纲制定详细的年度工作目标。

4.4

     

月 日，总裁办负责发布预算大纲，并组织各部门、各区域公司开

展预算工作。

4.5

     

  

月 日至 日，公司各部门由部门经理负责拟定部门预算或功能性

预算；

4.6

     

月 日，总裁办组织召开由总裁、总监、公司各部门经理参加的预算

协调会议，讨论、平衡各项预算。

4.7

     

  

月 日至 日，公司各部门根据预算协调会议讨论结果，调整相关

预算项目。

4.8

     

  

月 日至 日，公司财务部负责汇编公司财务性预算，总裁办负责

汇编公司非财务性预算，并提交总裁初审。

4.9

     

  

月 日至 日，公司财务部和总裁办根据公司财务部初审意见，分

别调整财务性预算和非财务性预算，并报董事会审核。

4.10

     

月 日，董事会完成对公司年度预算的审定，由董事会秘书室备案

并由总裁办下达执行预算通知。

5 预算调整程序