对外资银行的监督检查仅停留在对会计报表的审核上，甚至连这点都难以保证，因为不
少外资银行上报的报表并不能完全反映其经营活动的真实情况。随时、实地地检查、稽核外
资银行经营情况的做法较少或流于形式。

    3.监管内容重点不明，风险管理意识薄弱。我国《外资金融机构管理条例》对外资银行的
业务范围、业务规模、资本充足率、资产负债比例、对关联企业的贷款比例、流动性比例和各
项准备金的规定较严格，实际监管内容主要侧重于市场准入及合规性监管，采用的是强
化管制、严格限制金融机构的市场准入、业务范围和业务活动自由度的监管原则，而对外
资银行日常经营的风险性监管尚不规范和完善，普遍存在监管较松的现象。

    （二）非现场监管指标体系不完善

　　非现场监管因其具有信息的全面性、持续性和对风险的早期预警作用而成为各国对银
行业监管的重要手段。但我国银行业非现场监管在有效评价银行经营状况和实现风险早期
预警方面的作用尚未得到充分发挥（目前仅仅起到统计作用），其主要的制约因素有以
下方面：（1）数据基础不够真实准确；（2）非现场监管数据指标体系不完整；（3）非
现场的风险分析及评价方式不系统；（4）非现场监管信息系统建设落后。

    （三）没有形成有效的监管合力

　　从我国的监管实践看，银行业监管部门、市场监督和内部审计三股力量没有实现有效
的合力：（1）内外监管部门之间未建立有效的信息沟通机制；（2）未充分发挥市场监
督和中介机构的作用；（3）未充分发挥基层监管部门的作用。

    三、完善银行监管的相关对策

　　（一）外资银行监管问题的解决对策在银监会 2010 年外资银行监管工作会议中，刘
明康强调要总结处置外资银行跨境风险传染的经验教训，完善监管政策措施，进一步提
高监管能力，使外资银行的监管工作再上一个新的台阶。

    1.转变现有现念，加强研究人才培养。对外资银行的监管需要国际化、开放式的监管理
念，要与国际接轨。当务之急是尽快摆脱以往传统、封闭、落后的监管思维定式，提高对监
管重要性的认识。具体要做的是：

　　（1）加强相关问题的研究

调查

工作。成立专门的调查研究小组，对金融开放后国际

金融市场风险、过去发生的全球银行危机的案例进行研究。加强对国际金融监管惯例内容
的研究。加强对他国外资银行监管方法的研究。努力借鉴他国的成功经验。加强对外资银行
的风险水平、创新业务、主要问题、最新变化及发展趋势的动态研究；

　　（2）注重培养一批高素质的外资银行监管人才。通过培训尽快提高监管人员的理论
水平及实践能力。逐步建立起一套系统完善的监管人员素质的自我提高机制、知识更新培
训机制。

    2.成立专门机构，完善监管体系。对外资银行的有效监管是一个系统工程，在监管机构
设置上要有明确的主管部门，同时也需各方面的密切配合。鉴于我国具体国情，至少在过
渡期内，我国对外资银行与国内银行仍需分别监管。为加强对银行的监管，年初全国金融
工作会议成立了相对独立的副部级国家银行监管局。在此基础上有必要精选一批熟悉国际
金融市场运作的专门型人才成立专门性的外资银行监管部门，并在一些外资银行比较集
中的城市，如上海、深圳等地设立分部，对外资银行进行集中、深入、更有效的监管：银行