据调查，我国中小企业 5O%以上的

财务管理

不健全，许多中小企业缺乏足够的经财

务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录;另据有关调查，我国中小企业 6O%以
上信用等级是 3B 或 3B 以下，而为了规避风险，银行新增贷款的 80%都集中在 3A 和 2A
类大企业企业。

　　第二，中小企业相对于国有大型企业经营效益不高，缺乏满足银行所需可用于担保
抵押的财产。中小企业经营规模一般较小，生产技术水平属于中低等。同时，除了土地和
房地产外，银行很少接受其他形式的抵押物。抵押担保手续繁琐，程序复杂，有效时间短.
评估登记收费高昂，普通中小企业无力承担。银行出于自身赢利考虑，贷款 200 万和贷款
2000 万，程序一样，但收取利润和承担风险不同，因此银行更倾向贷款给盈利多的大项
目。

　　第三，部分中小企业管理水平和经营者素质较低。缺少诚信，信用意识淡薄，道德风
险增大。当经营出现困难时，不是在改变产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而
是想方设法拖欠贷款利息，中小企业的信用差还与地方政府(含司法机关,下同)对它们的

“

”

过度 关怀 有关。银行也是吃一堑，长一智，不愿再发出贷款，以防止金融机构信贷资金
安全受到威胁，因此极大地降低了企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度，影响企业
自身的发展。

　　第四，中小企业产业结构不合理、低水平重复建设、企业内部管理不规范。不容易达到
大企业那样的规模经济要求而保持成本水平的领先地位,以获得竞争的主动权。中小企业
依靠廉价劳动力资源和高能耗、低端外延式经济的增长方式。2008 年金融危机，受冲击最
严重、经营状况最困难的，正是那些技术低端落后、管理水平粗放、缺少核心竞争力、产品
附加值低、抵御风险能力弱、不可持续发展的中小企业。

　　我们再从中小企业贷款难的外在因素进行分析：

　　第一、国有企业改革的抓大放小的战略，使中小企业目前得不到适当照顾和重视。有
些人认为一国经济是否强大，主要依靠大公司和大集团，提议主张把主要精力和财力放
在发展大企业和大项目上。这就限制了资金公正的向中小企业投放，显现资金投放的不平
衡和偏颇。

　　第二、政策支持力度不大。目前我国还没有专门的中小企业政策性银行。担保机构和风
险投资机构虽数量近年不断增长，但规模总体较小，加之不规范的运作方法，市场化程
度低，没有充分发挥作用。

　　第三、中小企业融资方式单一。目前 95％的中小企业获得资金方式是依靠向银行贷款，
这大大限制了企业发展。如果中央银行实施从紧的货币政策，商业银行被迫收紧对中小企
业的信贷，则中小企业能获得的贷款更少。

　　第四、金融中介服务机构不健全。中小企业难以通过资本市场发行公司债来公开筹集
资金，同时缺乏多层次资本市场体系，也难以得到私募股权融资。

　　这些种种内忧外患的因素限制了中小企业的贷款，造成贷款难、贷不起、不发贷的现
象，那么解决方法在哪里？

　　我们同样先从中小企业内部开始着手分析，如果企业自身赢利状况改善，发展稳定，
前景看好，并拥有良好的银企关系，那么这样的企业则更利于申请到贷款。