B 出差补贴：市内补贴每人 20 元/日，市外补贴每人 25 元/日。
C 职工出差来回车费实报实销，出租车不在报销范围内。
D 驾驶员出差补贴按每天 30 元计算。
⑷ 实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长审批后支付。
5、车辆维修费及汽油费管理制度
⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。
⑵ 公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。
6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。
⑴ 公司办公用具由办公室统一采购，管理。项目
⑵ 办公室财产台帐为财务部附设帐册。
⑶ 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报懂事长批准，
其会务工作由办公室统一安排。
⑷ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经懂事长批准后报财务
部备案。
7、行政费用报销制度
⑴ 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支
票起点

100 元的零星开支。

⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本
制度有关规定进行审核后报懂事长签字，并按本章第

1 条的规定进行审批支付。

⑶ 应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制,批准后方可实施。
⑷ 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财
务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。
⑸ 支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。
⑹ 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢
失人员负有赔偿责任。⑺

 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章 工程成本管理制度

1、司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长签署或授
权委托签署。
2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定。
3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备，材料
进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格
变动的历史资料。
4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划。
负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。

 

5、工程中间结算程序。
⑴ 施工单位于每月 1 到 3 日，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸，施工进度计
划以及其他文件资料提出审核意见，并在每月

5 日内送财务部会签。

⑵ 财务部根据有关文件资料，施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并
参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。
6,工程决算程序。
⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会
签。
⑵ 财务部根据各种经济签证，合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各
项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准。
⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成
工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算。