向公司各职能部门汇报。

 

（六） 其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。

 

第三节 会计人员岗位职责

 

第八条 会计工作岗位的设置
根据公司的实际情况，设置如下会计岗位：财务总监、财务经理、副经理、主管会
计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、
档案管理员等。

 

第九条 财务部的职责。
（一）按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合
理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
（二）依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订
相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资
建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。
（三）遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督
对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算
基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手
续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。
（四）根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原
材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成
本。
（五）严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保管库
存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的
规定办理款项的收付。
（六）按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申
报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、
登记工作。
（七）审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产
的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
（八）负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项
目投资的财务评估，审核和费用控制。
（九）公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做
好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。
（十）主持或参与下属企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目
标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时
反馈。
（十一）负责公司的内部审计、稽核工作。
（十二）妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、
调阅、销毁等作业管理。
（十三）定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资
金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经
营状态和合理化建议。
（十四）负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。
（十五）完成总经理交办的其他任务
公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进