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1）创新改进金融监管方式 

　　我国的金融监管方式要从过去的那种粗放式监管向风险目标的监管进行转变：从原来
的那种单纯业务合规性的监管向风险性监管和合规性监管并重，同时要以风险性监管为主
的方向进行发展；从原来的那种单一的现场检查向非现场监督和现场检查相结合，同时以
非现场监督为主的方向进行发展；尽快实现对金融风险进行事前预警，让现场检查作为非
现场检测的基本依据，而非现场监测转变为现场检查的目标导向。

 

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2）加强商业银行的内部控制 

　　商业银行的内部控制是一个受银行董事会、高级管理层和各级管理人员影响的程序。它
并不是一些只在某个特定时间里执行的政策的程序，而是一直在银行内部的各级部门连续
运作的制度；它也不是银行许多内部管理制度的简单堆积．而是一个有特定目标的制度、组
织方法和控制程序的完整系统，这一系统将权力制衡、管理控制和监督理论的思想融入银行
的日常经营管理过程中，以实现银行内部控制的三大目标：银行运作的效率与右效性

(运作

目标

)，财务和管理信息的可靠性、完整性和及时性(信息目标)，银行运作符合适用的法律和

规章制度

(合规性目标)。次贷危机给我们带来的启示是，在发生金融危机的地方，往往当地

商业银行的内部控制不严格。

 

　　商业银行审计与资产管理部要定期检查商业银行内部控制缺陷，评估其执行的效果和
效率，并及时提出改进建议。商业银行审计与资产管理部要对商业银行内部控制运行情况进
行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成
内部审计报告，向董事会和列席监事通报。如发现商业银行存在重大异常情况，可能或已经
遭受重大损失时，应立即报告商业银行董事会并抄报监事会。由商业银行董事会提出切实可
行的解决措施，必要时要及时报告深交所并公告。商业银行董事会依据商业银行内部审计报
告，对商业银行内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告。商业银行监事会
和独立董事要对此报告发表意见。

 

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3）政府要突出风险监管，严控信贷资产风险 

　　切实加强信贷资产质量监管。一是积极推行贷款五级分类管理，从严控制划分标准，为
抓降工作的有效实施和考核奠定基础。选取部分信用社进行五级分类试点工作，为今后在商
业以后推行五级分类工作创造条件；高度关注城市商业银行贷款五级分类实施过程中存在
的困难和问题；二是要抓好不良资产的全面监测和考核。建立不良资产按季分析和考核制度，
严格监控银行业，特别是国有商业银行信贷资产、非信贷资产和表外业务风险，通过全面监
测和对风险的客观评估，确定重点，对不良资产状况严重的分支机构要进行重点监测和跟
踪检查。三是要督促银行业金融机构提足损失准备金，做实利润账。四是要建立银行业金融
机构压降和风险控制责任制。重点突出高管人员任职期间的行为考核，严格控制道德风险。
五是要寓监管于服务之中。充分运用风险提示，合理引导。

 

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4）规范发展国内证券市场 

　　我国的股票市场发展已经有二十多年的历史了，但是发展进程并不是一帆风顺，也有
很多坎坷，尤其是我国证券市场还不规范，具有很强的

“投机市”和 “政策市”的特征。因此，

为了在次贷危机视角下加强我国金融监管，就应该规范发展国内证券市场。我们可以从以下
四点出发：第一，加大上市企业信息披露的力度，努力避免会计信息失真的现象出现，力
保企业信息披露及时、真实，实现信息披露的规范化操作。第二，进一步加强上市公司核准
制，对于那些资格不符合上市企业标准的，限期整改，如果整改不力，就责其下市，同时
也要加强中介机构和的责任，通过这些措施，来实现上市公司规范化运作。第三，政府应该
保证政策的透明度和持续性，降低政府对市场的那些不必要的干扰；第四，我们要努力完
善机构投资者的培养机制，在一方面大力发展投资基金的同时，另外一方面，如果条件成
熟时，我们可以考虑让社保基金、保险资金之内的资金入市，在引导正确的投资理念的同时，