“三角债”问题的重要原因。有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关的法律法规也没有得到
很好的实施，由此形成了大量的不良资产。

　　

4.商业银行自身及外部监管问题

　　商业银行本身也存在着一些问题，比如法人治理结构未能建立起来、经营机制不灵活、
管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提高。与此同时，对商业银行的监管
工作不足也是影响因素之一。

　　尽管国家及商业银行自身都采取了大量措施降低商业银行的不良贷款比例，但是由于
产生不良贷款的社会条件还没有根本上消失，所以出现了不良资产一边剥离，一边上升的
现象。社会信用未能根本好转，部分企业仍存在赖账行为。另外资金存在着向大城市、大企业、
大项目集中的趋势，贷款的风险集聚，仍存在形成大量不良贷款的可能。