由于近年竞争日趋激烈加上兼业代理机构为了获取利益最大化，不断向保险公司提出不合
理要求，而保险公司为完成业务指标，也往往屈从于兼业代理机构的无理要求，更谈不上
对其进行严格管理了。

 

　　二、防范各类案件发生的思考

 

　　寿险公司加强经营管理，完善内控机制防范和化解各类案件，坚守风险底线是确保寿
险公司持续健康快速发展的重要前提，是防范和化解风险的重要一环，也是贯彻落实科学
发展观，做大做强中国人寿和树立中国人寿良好企业形象的需要。防范各类案件发生笔者认
为应从以五个方面进行。

 

　　（

1）加强企业文化建设，建立良好的内部控制文化。要把内控文化建设上升至公司企

业文化建设层面，内控文化是内部控制的思想灵魂，是影响企业内部控制的一个重要因素。
建立良好的内部控制管理文化，是在当前新的形势和监管要求下实现精神上的

“软约束”，

是从根本上防范和控制风险的有效手段。一是倡导建立良好的内控文化。要把内控文化的建
立与员工行为规范有机结合，合理确定经营理念和科学发展观。克服那种忽视公司永续经营
的观念，把风险防范意识贯穿公司业务经营始终，牢固树立以效益为中心、依法规范经营、
诚信服务为指导原则的经营理念，坚持全面协调可持续发展，制定科学、合理的考核指标体
系。同时，进一步完善教育培训和用人监督机制。二是培养内控管理理念，增强全员内部控
制意识。公司应通过宣传教育、学习培训等各种方式，向全体员工培养内控管理理念，尤其
是加强对销售队伍的教育和培训，紧紧抓住规章制度建设这个中心内容，从程序上规范规
章制度建设工作，使规章制度建设成为

“内控严密”的重要手段和基础。三是培育良好的职业

道德，规范员工日常行为，促进依法合规经营。通过规章制度与合规文化的有机融合，将规
章制度化为每个员工内心自觉的行为规范，增强规章制度的可操作性和亲和力，开展突发
事件应急处置演练，提高基层公司柜面的应急处理能力，从本质上解决规章制度执行力度
不强的问题。四是开展关键岗位日常检查和机动检查，发挥威慑作用，防范案件发生。

 

　　（

2）制订规范的内部控制文件，推进内部控制制度体系标准化。一是建立专门机构或

指定职能部门并配置人员专门负责内部控制制度的制订与维护工作，以确保内控制度的统
一性、协调性和连贯性。二是结合新的监管要求和新形势对现行的内部控制制度进行全面梳
理，制订统一规范的内控体系文件。内控体系文件要覆盖公司的所有业务管理行为，指出每
项业务行为的关键风险点。三是根据新业务发展和新情况变化及时对内部控制文件进行修订
完善，以确保内控制度的时效性和针对性。当前，一方面要以销售误导治理为重点，确保销
售误导风险得到有效控制；另一方面，要加强产说会督察管理，不断推进销售误导综合治
理，促进公司诚信合规经营。

 

　　（

3）强化内部审计监督约束，促进内部控制机制日趋完善。一是扩大内部审计的覆盖

面，充分发挥内部审计对内部控制的监督和评审功能。审计目标从偏重财务审计转向经营管
理风险控制制度执行审计，放在合规性审计、风险审计和主要负责人责任审计三个方面。二
是倡导并实施风险导向审计，实现由查到防的转变。并借助对内部控制系统的评价结果确定
审计的重点、范围和方法。从以现场审计为主逐步过渡到非现场审计为主，由事后审计控制
为主转变为事前、事中、事后审计相结合。三是以区域建立一支高素质的内部控制审计队伍并
相对独立，通过强化审计培训、组织内外部交流等方式，引入国外先进的审计理念和审计技
术，提高队伍综合素质。此外，要加强责任追究实行双向问责。

 

　　（

4）改革创新保险营销员队伍管理。要贯彻中国保监会发布《关于坚定不移推进保险营

销员管理体制改革的意见》，改变保险营销管理粗放、队伍不稳、素质不高的现状，稳步提升
保险营销队伍素质，改善保险营销职业形象