　　■ 高温费补贴四个月，高温费额度假设（非工人及工人）平均 80 元/月/人，而人数以 6、7、8、9

具体人数为准；

　　■ 集团公司员工午餐费每人享受 50 元/月制度保持不变；

　　■ 年劳动法对工人的保护日益全面，为避免产生给企业带来不必要的影响，年将势必增加参保

人数：预计将增加 400 人（职能管理＋后勤管理＋生产管理）；

　　■ 年非工人工资计算方法以满勤来测算；

　　■ 年新增非工人岗位的工资按实际预测的到岗时间亚测算；

　　■ 业务部门在不存在库存和质量索赔的前提下，根据年度的出货额预测奖金额度；

　　■ 05 年计件工人奖金按普奖 500 元/人并以满勤来测算。

　　■ 工资、福利（社保、午餐和高温）1-10 月份按实际发生额来统计测算出 11-12 月份的工资、福利

数据；再根据此结算出年整体的薪资水平（各岗）；

第二部分预算目标

　　1、人力资源预算服务于集团公司年度销售额 11 亿元人民币，税后利润总额为 7000 万元人民币的

总体预算目标；

　　2、劳动生产率目标：不低于 2.0 万元/人；

　　3、成本控制目标：工奖总额增长率低于销售额增长率，奖金总额增长率低于税后利润增长率；工

奖总额占销售额比重及奖金占利润总额比重低于或略低于年水平；

　　4、员工满意目标：员工平均收入有所增加，增加幅度不高于去年水平；

第三部分预算单位

一、二级预算单位分解（各部门）

　　附件：年预算最终/ 年预算单位.xls

　　说明：对

“

”

年二级预算单位的说明请参照编制说明列（详见表格）

二、三级预算单位分解（定岗定编及对比）

　　■ 年各部门人员 1-12 月详细编制及说明

　　注解：对年各部门从 1 月到 12 月份每个月将到位的人数作了详细的分解；

　　■ 年各部门各岗位人员 1-12 月详细岗位编制细分及说明

　　注解：对年各部门所定岗的每个岗位从 1 月到 12 月份的到位情况作了详细的分解；

第四部分预算项目定义

　（注：此为集团公司人工成本预算详细分解，对于有关公司的培训、招聘等所涉及的费用预算将在

“

”

“

”

人力资源部门的预算手册中体现，在此集团公司人工成本预算手册不作表述！）

　 “

”

人工成本项目定义及计算标准：

　　人工成本：（可控成本）为集团公司因员工的增减或员工岗位调动而变化的费用成本；