2 . 1 . 2
熟知现金结算办法并认真遵守现金管理制度,办理现金结算业务。
2 . 1 . 3
熟悉企业管理 .
财务管理等基础知识 ,
熟练操作计算机 .
2 . 2
责任
2 . 2 . 1
遵纪守法、忠于职守、保证现金的正常运转。
2 . 2 . 2
办理厂内日常现金零星收支结算业务。
2 . 2 . 3
按时提现金,并保证每日有足够的现金。
2 . 2 . 4
按时发放职工工资、奖金、津贴。
2 . 2 . 5
编制现金记帐凭证、登记现金日记帐,每日清点现金,达到帐实相符。
2 . 3
权限
2 . 3 . 1
有权对违反财经纪律的款项拒绝办理.
2 . 3 . 2
有权对不符合支款程序的事项拒绝办理.
3
工作内容与要求
3 . 1
现金结算
3 . 1 . 1
结算纪律
3 . 1 . 1 . 1
不准私自挪用现金 ,
单位之间互相借用现金 .
3 . 1 . 1 . 2
不准用帐户替其他单位和个人套取现金.
3 . 1 . 1 . 3
严禁用转帐凭证或编造用途套取现金.
3 . 1 . 1 . 4
不准保留帐外现金 .
3 . 1 . 1 . 5
严格执行开户银行批准的库存现金金额,
超出限额的现金及时存入银行.
3 . 1 . 2
现金与现金支票的保管 .
临沂发电有限责任公司 1 9 9 9 - 1 0 - 1 0
批准
1 9 9 9 - 1 1 - 1 0 实施
Q 1 1 8 / - 3 0 2 . 1 9 4 - 1 9 9 9
3 . 1 . 2 . 1
现金支票领用后 ,
及时提现金如不用应放入保险柜内 .
3 . 1 . 2 . 2
现金出纳要保管好库存现金和有价证券,
发生短缺要负责赔偿 .
3 . 1 . 2 . 3
保 险 柜 钥 匙 和 密 码,
只 能 由 现 金 出 纳 一 人 掌 管 使 用
,
不 能 随 意 转 交 或 告 诉
他人
.
3 . 1 . 3
结算原则
3
. 1 . 3 . 1
每日办理的结算业务 ,
需于当时办理完毕 .
3 . 1 . 3 . 2
按规定限额支付现金
,
超过使用范围一律不
付现金
.
3 . 2
正确编制现金凭证、登记日记帐。
3