(一)经营理念落后，盈利观念淡薄

“

”

　　我国银行长期在 统收统支，统存统贷 的体制下，只重视资产和负债业务的发展，
不重视表内业务的发展。随着我国经济金融体制改革的不断深化，我国商业银行的表外业
务有了一定程度的发展，但与社会经济发展对商业银行拓展表外业务的要求，与西方商
业银行发达的表外业务发展相比，无论是在业务数量，还是在业务质量上都存在较大的
差距，其主要原因是经营理念落后，市场竞争意识差，盈利观念淡薄，对表外业务的重
要性认识不足，对表外业务的创新发展缺乏动力，没有形成对表外业务有效的监督管理
机制。

　　(二)分业经营限制，金融市场欠发达

　　我国《商业银行法》规定银行业实行严格的分业经营，商业银行在涉及证券、保险业务
领域时不能提供相应的综合理财业务。分业经营极大地限制了表外业务的拓展空间，割裂
了商业银行与资本市场的联系，商业银行的表外业务受到很大的局限。

　　我国金融市场相对不发达，企业债券市场和商业票据市场在规模，流通机制等还都
很不完善；股票市场虽历经改革，有所发展，但仍存在市场分割、投机严重等问题；金融
衍生产品中的担保类、承诺类等表外业务与企业债券市场、商业票据市场的兴衰高度相关。
而更高层次的表外业务如金融衍生产品交易服务等要以高度发达的金融市场，特别是金
融衍生产品市场为依托。我国现阶段金融市场的欠发达严重阻碍了我国商业银行表外业务
的发展。

　　(三)发展规模较小。业务品种单一

　　现阶段我国商业银行表外业务的发展规模较小，业务品种较为单一，其表外业务规
模一般只占资产总额的比例很低，表外业务品种也主要是一些传统的服务性和风险性业
务，如备用信用证以及银行承兑汇票、保函等与贸易服务密切相关的金融服务业务。在咨
询业务方面，也仅开办了查账等简单的服务业务；而为企业担当财务顾问、投资顾问，为
公司的合并、收购、重组提供咨询服务等方面业务则涉及很少。各类担保、贷款或投资承诺、
货币互换与利率互换、票据发行便利、远期利率协议等新兴表外业务未得到有效开展。

　　从管理上看，目前我国商业银行在表外业务的发展上，从上到下缺乏主管机构和总
体规划，缺乏明确的业务范围和发展目标。从政策法规看，我国金融监管当局存在重表内
轻表外的现象，十分缺乏配套的政策法规，表外业务基本处于无法可依的状态，同时缺
乏自上而下的激励与规范，不利于我国商业银行表外业务的整体发展。

　　(四)技术力量不足。缺乏专业人才

　　随着科学技术革命的飞速发展，特别是计算机技术和通讯技术前所未有的发展，并
广泛应用于金融领域，彻底改变了金融业的传统操作方式，银行业务成本大幅降低。数据
处理电脑化、信息传递网络化和资金转账电子化为表外业务达到规模经济创造了有利条件，
特别是信息处理技术的发展，使银行有条件不断设计出新的衍生金融工具，并将全球主
要金融市场的业务紧密联系起来。我国商业银行虽然拥有较位先进的网络服务系统，但与
西方国家商业银行相比，计算机技术与信息产业的发展以及其它科技水平明显落后，与
表外业务快速发展的要求仍存在着一定差距，特别是软件程序开发能力不足，计算机应
用配套能力欠佳，管理信息系统有待完善。

　　商业银行是一个集高技术、高智能型行业，而表外业务更是知识与技术密集型的产品，