本协议。但从发展趋势看，我国商业银行转向全面风险管理已经是必然趋势。
　　1．制定实施全面风险管理的战略规划

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　　把握 五创新 的基本原则，制定全面风险管理战略规划的：一是金融制
度的创新。通过加快国有商业银行股份制改造的进程，积极创造条件上市，增
加银行资本金，有效地提高和增强风险防范能力。二是内部管理体制创新。主
要通过建立以科学管理与文化管理相结合，有效推进操作风险管理与监督的
分离，从机构设置上为操作风险管理提供组织保障。三是业务流程创新。采用
巴塞尔委员会提出的 VAR 风险价值法，识别和度量风险，纠正管理过程中出
现的偏差，有效增强识别、防范各类风险的能力，从而为商业银行发展战略和
经营目标的实现奠定坚实的基础。四是科技手段创新。应用计算机与网络技术，
实现科技手段创新，已成为银行高效稳健运转的基础和融人现代社会的前提。
　　2．建立风险评级模型
　　在推进我国利率市场化进程的过程中，由于在企业财务欺诈现象严重、数
据积累量不足、金融产品发展不充分、区域风险差别显著、道德风险异常严重等
因素影响下，许多数学模型一时在我国银行业风险管理中还难以发挥其功效。
如何深刻理解中国的金融风险，建立起有效的风险评级模型，这里重要的一
点就是要在学习借鉴国外模型的理论基础、方法论和设计结构的基础上，紧密
结合本国银行系统的业务特点和管理现状，研究设计自己的模型框架和参数
体系，为建立风险管理预警系统奠定基础。
　　3．完善内控机制
　　加强操作风险管理必须从建立完善的内控机制人手。在内控体系设计思路

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上，我国商业银行应充分体现 过程方法 的原则，即不再以传统的风险分类
为管理对象，而是以过程为控制对象，在业务和管理过程中控制风险。在对风
险的控制上，针对绝大部分风险是由人为因素造成的情况，将控制的重点放
在操作风险上，研究人事风险控制的方法与策略，并通过建立和完善人事考
核激励约束机制，把操作风险和风险管理职责，落实到机构、部门和个人。
　　4．建立全面风险管理预警系统
　　应在银行内部成立专业化机构，组织调配各类资源，持续和深入开展内
部评级体系的研究、设计和开发工作，并对相关的业务流程和决策机制进行必
要的改造和完善，使之更加适应现代化风险管理的需要。注重开发和使用市场
风险管理系统。要多渠道收集和积累各项业务交易数据；引入先进的分析方法，
如动态敏感度分析、蒙特卡洛模拟以及系统仿真等技术；提供风险管理的依据，
如设定风险限额。加强对操作风险的识别和评估。我国商业银行应加强对高级
计量法的研究，争取尽快达到符合标准法的要求，努力提高操作风险计量能
力，以加快全面风险管理预警系统的建设步伐。
　　5．国际化分散信用资产
　　信用资产的国际分散则能够在很大程度上降低组合的信用风险，尽管不
同国家之间的信用相关具有不稳定和变化的特点，但研究表明它们之间从未
有过系统性的正相关。这使得信用资产的国际化分散成为构建最优信用组合的
必经之路。目前，我国一些银行已经开始了国际化进程，但还需要在信用资产
组合的分散上有意识地选择与我国信用周期相关程度较低的国家、行业和客户，
充分利用国际信用分散的优势，实现最优的全行信用组合。