帐；

 

7、对使用年限 1 年以上，单位价值 2000 元以上的或价值未到 2000 但认为有必要做为固定
资产进行管理的财产作为固定资产；设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类
固定资产原值的增减变动；定期与使用部门资产管理人员核对，年末必须清点实物，做到
帐帐、帐物相符；根据自身经营特点，在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，折
旧年限和方法一经确定，不得随意更改；

 

8、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预
算的费用，提请各部门关注；

 

9、对预算的执行进行总体跟踪和控制，保证在预算控制范围内开支，对异常费用做专项分
析，编制相关的管理报表；
10、承办经理或主管交办的其它工作。

   

（八）、资金调配部经理岗位职责

 

1.认真执行资金管理制度；

 

2.监督出纳货款要及时存缴银行，不准挪用现金和

“白单抵库”“ 不准签发”“空头支票”； 

3.监督一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需按照财务规定以及开支范围、内容、标准
办理，做到日清月结、帐目清楚，并逐日逐笔地登记现金银行存款计算机日记帐；

 

4.管理好财务印鉴章及有价证券；

 

5.协助有关部门积极追收货款及欠款，加快资金回笼和周转使用；

 6.监督建立健全出纳各

种账目，严格审核资金的收付过程

  

（九）、现金出纳岗位职责

 

1、

 所有现金收支由公司现金出纳负责。  

2、

 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收

支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。

  3、 库存现金超过 10000 元

时必须存入银行。

  

4、

 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《现金收据》，由缴款人在右下角签名后，交缴

款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。

  

5、

 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，

经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。
  
6、

 出纳应按公司《报销制度》程序给与报销，不符合财务制度的，坚决予以退回，把好费用

支出最后一关。收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上
加盖现金收、付讫章，防止重复报销。

 

出纳人员在每日完成出纳工作后，应将库存现金的上存、收入、支出、结存情况，编制

“出纳

报告表

”，并对由出纳保管的库存现金，由部门经理进行不定期抽盘。 出纳人员是公司对内、

对外的窗口，应严格遵守会计的职业道德，提高服务质量。各个财务人员必须团结互助、互
敬互谅、保持高度的协作精神，及时高效的完成本职工作。会计人员的工作岗位应定期的进
行有计划的轮岗。

  

9、完成部门领导临时交办的其他工作任务。

                 

（十）、银行出纳岗位职责

 

1、支票的购买、填写和保存由银行出纳负责。

  

2、

 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行