计算出来的。自上而下的方式设定每个维度的限额。
设定组合限额主要可分为以下五步:
第一步,按某组合维度确定资本分配权重。
第二步,根据资本分配权重,对预期的组合进行压力测试,估算组合的损失。
第三步,将压力测试估算出的预计组合损失与商业银行的资本相对比。
第四步,根据资本分配权重,确定各组合
(按行业、按产品等)以资本表示的组合限额:
以资本表示的组合限额
=资本×资本分配权重
第五步,根据资本转换因子,将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额
表示的组合限额。
资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险。组合风险越
大,其资本转换因子就越高。
进行总体组合限额时,应注意:
① 如果没有特殊情况,不允许超过组合限额。业务部门应当严格遵守组合限额。
② 商业银行应尽快采取措施将组合敞口降低到限额之下。组合限额一旦被明确下来,
就必须严格遵守并得到良好维护。
二、信用风险缓释
信用风险缓释是指银行运用合格的抵
(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式
转移或降低信用愤怒贡献。采用内部评级法计量信用风险监管资本时,信用风险缓释功能体
现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。
巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的有两个:
(1)鼓励银行通过风险缓释技术有效地抵补信用风险,降低监管资本要求;
(2)鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型,精确计量银行经营面临的风险。
1.合格抵(质)押品(Collateral)
(1)包括金融质押品、实物抵押品以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的认定要求。
(2)内部评级初级法,共同担保需要将风险暴露进行拆分,拆分顺序为:金融质押品、
应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵
(质)押品。(变现能力的由强至弱)
(3)内部评级高级法,可自行认定抵(质)押品,但要有历史数据证明。抵押品的作用体现
在违约损失率的估值中。违约损失率
LGD=1-回收率,通过不同类型、不同金额抵押物回收
率的差异,自行估计抵押品回收率,再估计违约损失率。
2.合格净额结算(Netting)
净额结算对于降低信用风险的作用在于,交易主体只需承担净额支付的风险。